3.3% 원천징수 계산기

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프리랜서로 일할 때, 수입에서 3.3% 세금이 원천징수된다는 사실을 알고 계신가요? 하지만 3.3% 공제 후 실제로 받는 금액이 전부가 아닙니다. 종합소득세 신고를 통해 추가 세금을 내야 할 수도 있고, 반대로 환급을 받을 수도 있습니다. 이번 글에서는 프리랜서 세금 계산법과 실수령액을 정확히 파악하는 방법을 소개합니다.

3.3% 원천징수란? 기본 개념과 적용 대상

프리랜서 소득을 받을 때 가장 먼저 접하는 개념이 바로 3.3% 원천징수입니다. 이는 근로소득이 아닌 기타소득 또는 사업소득으로 분류되는 프리랜서 및 개인사업자에게 적용되는 세금입니다.

✔️ 3.3%의 구성 요소
- 소득세: 3%
- 지방소득세: 0.3%

고객(의뢰인, 회사) 측에서 지급하는 프리랜서의 수익에서 3.3%를 미리 떼고 지급하며, 이렇게 공제된 세금은 국세청으로 납부됩니다.

✔️ 3.3% 적용 대상
- 프리랜서(디자이너, 개발자, 작가, 강사 등)
- 플랫폼 기반의 1인 창작자(유튜버, 인플루언서, 콘텐츠 제작자)
- 계약직 및 건당 용역을 수행하는 개인

그러나 모든 프리랜서에게 3.3%가 적용되는 것은 아닙니다. 연간 수입 규모와 업종에 따라 사업자 등록이 필요한 경우도 있으므로, 본인의 소득 유형을 먼저 확인해야 합니다.

실수령액 계산: 3.3% 공제 후 얼마를 받나?

3.3% 공제가 되면 실제로 받는 금액은 얼마일까요? 아래 예시를 통해 알아보겠습니다.

1️⃣ 기본 계산 공식

총 수입 × 96.7% = 실수령액

예를 들어, 한 달에 200만 원을 번다면:
- 200만 원 × 96.7% = 1,934,000원
즉, 실제로 받는 금액은 1,934,000원이며, 66,000원(3.3%)은 원천징수됨

2️⃣ 연간 예상 세금 부담

연 소득	원천징수(3.3%)	예상 종합소득세	예상 환급/추가납부
1,000만 원	33만 원	0~10만 원	일부 환급 가능
2,000만 원	66만 원	20~50만 원	추가 납부 가능
3,000만 원	99만 원	50~100만 원	추가 납부 가능
5,000만 원	165만 원	150~250만 원	추가 납부 가능

이처럼 3.3%만 납부한다고 세금 의무가 끝나는 것이 아닙니다. 5월 종합소득세 신고 기간에 추가 세금을 낼 수도 있고, 반대로 세액 공제를 받아 일부 환급을 받을 수도 있습니다.

종합소득세 신고 및 환급 방법

프리랜서는 매년 5월 종합소득세 신고를 해야 합니다. 원천징수된 3.3%를 초과하여 세금을 내야 하는 경우도 있지만, 반대로 세액공제를 통해 일부 금액을 돌려받을 수도 있습니다.

1️⃣ 종합소득세 신고 방법

홈택스(https://www.hometax.go.kr/) 접속
'My홈택스'에서 소득 내역 확인
기본 공제 항목 입력 (인적공제, 경비 등)
최종 세액 확인 후 신고 제출

홈택스 바로가기

2️⃣ 환급 받을 수 있는 경우

소득이 낮은 경우: 연 소득이 1,500만 원 이하라면, 기납부한 3.3%가 과도하여 일부 환급 가능
경비 처리가 가능한 경우: 업무용 장비, 교통비, 통신비 등의 경비를 신고하면 과세 소득이 줄어 환급 가능

📌 꿀팁: 5월 종합소득세 신고를 하지 않으면 환급 받을 기회를 놓칠 수 있습니다!

결론: 실수령액을 정확히 계산하고 세금 대비하자

프리랜서로 일할 때 3.3% 원천징수된 금액이 최종 세금이 아니므로, 종합소득세 신고를 반드시 해야 합니다. 실수령액을 정확히 계산하고, 경비 공제를 활용하여 세금을 절약하는 것이 중요합니다.

💡 핵심 요약
✅ 프리랜서 소득은 3.3% 원천징수 후 지급됨
✅ 3.3%만 납부하면 끝이 아니라, 종합소득세 신고 필요
✅ 실수령액 = 총 수입 × 96.7%
✅ 종합소득세 신고 시 일부 환급 가능

세금 부담을 최소화하고 환급을 잘 받으려면, 소득을 체계적으로 관리하고 미리 절세 전략을 세우는 것이 중요합니다!

3.3% 원천징수 계산기 - 프리랜서 세금 계산법 : 3.3% 공제 후 실수령액은?